出差飞机票账务处理

摘要： 车间管理人员报销差旅费时的账务处理怎么做?借：制造费用-差旅费，贷：库存现金。借出时 借：其他应收款，贷：库存现金。报销时 全部花完 借：制造费用-差旅费，贷：其他应收款。有剩余...

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车间管理人员报销差旅费时的账务处理怎么做?

借：制造费用-差旅费，贷：库存现金。借出时 借：其他应收款，贷：库存现金。报销时 全部花完 借：制造费用-差旅费，贷：其他应收款。有剩余现金 借：库存现金，制造费用-差旅费，贷：其他应收款。

如果车间生产人员的差旅费是针对具体某批产品或者某种产品的，直接计入该产品该批产成品的成本。

员工出差时会进行消费支出，回到公司后，可向财务部申请报销。

如车间生产人员的差旅费不能准确核算到哪批哪款产品，属于常规性差旅支出的，则应当先计入制造费用，最终根据相应分配标准分摊入各项产品的生产成本。

差旅费报销如何进行账务处理?

若是事先向公司财务部门支取了差旅费，那报销时就要填写转账凭证；若是事先向公司财务部门支取差旅费，事后报销有余额的，同时应做收款凭证。若是事先没有向公司财务部门支取差旅费，那报销时就要填写付款凭证。

出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方。

员工出差借支备用金的时候账务处理是， 借：其他应收款—某某个人， 贷：库存现金等科目。

飞机票如何报销

飞机票在单位进行报销如果是国内航班可以使用航空运输电子客票行程单来进行报销，通常情况下，如果买过票之后会有航空运输电子客票行程单，这个东西就可以作为法定的机票报销凭证。

飞机票报销需要将机票作为原始凭证，配合其他相关凭证进行报销。具体来说，飞机票报销需要遵循一定的流程和规定。首先，需要提供完整的机票信息，包括航班号、起飞时间、到达时间、票价等。这些信息可以作为报销凭证的依据。

第一种，纸质机票(电子旅客行程单)报销，可以到售票处提取。第二种，网上买的飞机票的报销凭证：可以凭身份证，到机场的航空公司自助终端打印并提取。

获取报销凭证 在网上购买飞机票时，你会看到一个报销凭证栏。在这个栏目中填写身份证号码和居住地址。 预订平台会将飞机票的报销凭证通过快递方式寄送给你，方便又快捷。